石家庄市财政局关于2019年度三环路养护费专项资金财政监督和绩效评价报告
石家庄市财政局
关于2019年度三环路养护费
专项资金财政监督和绩效评价报告
根据中央、省、市全面落实预算绩效管理的相关文件精神及《石家庄市市级预算绩效重点评价管理办法》（石财绩〔2020〕6号），市财政局组成监督评价组于2020年8月17日至9月25日，对石家庄市三环路管护中心（石家庄绕城高速筹建处）（2020年8月之前名称为石家庄市三环路管理处）2019年度三环路养护费专项资金进行了财政监督和绩效评价。相关单位及企业对本次评价给予了积极支持和配合。
第一部分 基本情况
一、单位概况
三环路自2007年建成，是美高梅娛樂城城区快速路之一，由石家庄市三环路管护中心（以下简称“管护中心”）负责日常管护工作。
管护中心系石家庄市交通运输局下属全额拨款事业单位，地址位于石家庄市西三环路681号，开办资金4000万元，法定代表人赵士良。现有在编人数42人（含南绕城借调走15人），劳务派遣15人，科级干部2正12副。
单位职责：负责石环公路工程的建设与管理维护、收费与还贷等相关工作；负责绕城公路的筹建等相关工作。
二、项目内容
三环路管养范围内的日常保洁、小修保养工作，主要涉及路基路面、桥梁、交通安全设施、绿化、机电照明设施及排水管道等，涉及三环主辅路及支线约131.4公里，排水管道约89.2公里。
三、招投标情况
三环路养护工程分三部分，全部进行了招投标工作。
（一）三环路养护工程设计
2019年1月8日确定石家庄交通勘察设计院为中标单位。2019年1月28日，管护中心与石家庄交通勘察设计院签订三环路养护工程设计合同，合同金额31.92万元。
（二）三环路养护工程
2019年8月1日确定河北冀通路桥建设有限公司为中标单位。2019年8月8日，管护中心与河北冀通路桥建设有限公司签订三环路养护工程合同（实际由其下属第二分公司、第三分公司和第六分公司具体实施），项目工期2019年1月至12月，合同金额10298.74万元。经评审后，财政结算金额为10282.2万元。
（三）三环路排水管道养护工程
2019年8月1日确定河北冀中城建集团有限公司为中标单位。2019年8月9日，管护中心与河北冀中城建集团有限公司签订三环路排水管道养护工程合同，项目工期2019年1月至12月，合同金额666.52万元。经评审后，财政结算金额为664.23万元。
四、资金安排及使用情况
财政安排2019年度三环路养护费11896.6万元，实际支出11896.6万元，资金支出进度100%。其中，三环路养护工程10614.8万元（其中付2018年项目尾款805.16万元）、排水设施维护664.23万元、电费596万元、养护设计费21.57万元（2018年尾款）。
第二部分 监督评价部分
一、绩效评价指标设置及评分情况
指标设置及分值以《石家庄市市级预算绩效重点评价管理办法》（石财绩〔2020〕6号）为基础，结合项目特点设定，指标权重根据各项指标在评价体系的重要程度确定，其中产出指标权重40%，效益指标权重50%，预算执行率指标权重10%。因道路建设属城市形象工程，无特定受益群体，故不设满意度指标，分值调整至效益指标。评价结果以优秀、良好、一般、较差四个等级来反映；分值设置100分，得分≥85分为优秀；75≤得分＜85分为良好；60≤得分＜75分为一般；得分＜60分为较差。
评价组对项目产出、效益及预算执行率等情况进行综合评价，2019年度三环路养护项目得分82.97分，评价等级“良好”。各项评价内容得分情况如下：
指标设置 分值 评价得分 评价分占比
产出指标 40 34 85%
效益指标 50 38.97 77.94%
预算执行指标 10 10 100%
合计 100 82.97 82.97%
评价等级 良好
从总体情况看，各养护段养护情况良好、设施齐备、人员充足，在保畅通、保安全方面成效明显，对充分发挥三环路效益，促进整个路网结构的优化有积极作用。但存在扩大专项资金支出范围、成本控制不到位等影响资金绩效的问题，需进一步改进。
二、专项资金绩效评价分析
（一）产出指标分析
1、项目执行合规性（满分20分，评价得分16分）
管护中心财务制度完善，依托国家和省市有关专项资金使用管理办法为基础，结合实际情况制定了《三环路项目资金管理制度》，明确项目资金管理的基本原则：计划管理、统一使用、提高效益。2019年度专项资金11896.6万元，全部于2019年底前支出，资金安排符合项目实施内容和年度工作任务，资金支出履行了相关审批程序，项目执行履行了政府采购手续。
经查，三环路养护专项经费列支2019年管护中心办公楼电费27.66万元，不符合专项资金管理相关规定。专项资金包含3个招标项目，其中养护费、排水设施费工程期限均为2019年度（即2019年1月1日至2019年12月31日），但招标时间为2019年8月，存在招标延后的情况。
按照评分办法，重点查看管护中心在资金安排、工程招标、资金支付等方面是否合规，核查专项资金使用是否存在截留、挪用、挤占等情况。每发现一处扣2分，扣完为止。经评价该项指标得分16分。
2、项目完成量（满分20分，评价得分18分）
该专项包括管护天数及管护效果两项指标，其中2019年上半年未进行当年度招标工作，其养护延续2018年度中标单位实施。评价组采取考勤记录和现场查看相结合的方式，一是通过调取中标单位的洒水、机械清扫、人工考勤及上路巡视记录，管护天数按365天记满分，缺少1天扣1分；二是抽取部分路段现场查看养护效果，发现一处管护不佳问题扣1分，扣完为止。经核实，养护记录连续，出勤车辆及人工均可见，全部在工作状态，管护天数得分10分；北三环（古城路）路段设施老旧，路沿石、标识牌有损毁现象；沿线绿化存在管护不佳，枯死空坑现象，扣减2分，管护效果得分8分。该项指标得分共计18分。
（二）效益指标分析
1、项目经济性（满分20分，评价得分9.97分）
此项指标重点评价三环路养护成本控制效果，对具体实施养护的河北省冀中城建集团有限公司、河北冀通路桥建设有限公司第二分公司、第三分公司和第六分公司实地核查财务资料，剔除不合理支出，核算应承担的成本。按超出财政应承担的成本金额占总预算资金的百分比赋分，以超出40%为零分计算，每个百分点扣减0.5分。
按照评分办法，评价组对各养护公司实际支出进行了核实，认定应由财政负担的费用为9511.22万元，2019年预算资金11896.6万元，超出财政应承担成本2385.38万元，占预算20.05%，按比例扣除10.03分，评价得分为9.97分。
2、生态效益（满分15分，评价得分15分）
该项目符合城市发展基本要求，对改善美高梅娛樂城交通沿线生态环境起了积极作用。首先环城水系依托三环路而建，降尘降噪作用显著，增加了城市绿地面积，充分降低交通噪音，促进和谐出行；其次排水系统运行良好，保障了雨季路面、涵洞、地道桥及时排水无内涝。经评价，该指标得分15分。
3、社会效益（满分15分。评价得分14分）
三环路管护情况整体良好，道路出行通畅，交通设施齐备，但评价组上路调查发现，古城路段道路通行较其他路段较为缓慢，多为大挂车、工程车，路面平整度欠佳，道路两旁绿植多有浮灰，通行条件需进一步提高；东三环辅路因涉及征地问题，暂未完全贯通，且存在集市摆摊占道现象。经评价，该指标得分14分。
（三）预算执行指标分析（满分10分。评价得分10分）
经查管护中心专项经费预算11896.6万元，已全部拨付，预算执行率为100%。按照比例计算得分10分。
三、综合评价结论
三环路自2007年建成通车以来，充分发挥了城市快速路的作用，对于全面提升城市环境品质，缓解市内道路拥堵状况，方便周边群众出行，带动周边地区发展，树立石家庄城市形象等方面有着积极作用。
一是交通状况改善明显。三环路串联起市区主要干道，与周边京昆、石黄、石赞、绕城等高速互联互通，所辖区域覆盖市内四区及周边县区，是市民出行通勤的重要路段。管护中心及管护实施单位突出抓好路面小修保养、桥梁检测维护、排水设施清淤维护、夜间照明设施维护、冬季融雪等工作，同时做好预防性养护，实现了问题及时发现、及时处理，保障了道路通行能力。
二是有效带动沿线环境提升。管护中心及管护实施单位切实做好道路清扫保洁、沿线垃圾清理、提高绿化养护水平等工作，在抑制扬尘、防止大气污染、构建环省会绿色景观带等方面成效显著。
三是为拉动沿线经济发展打下基础。三环路的建成通车，扩大了市区面积，改善了周边县区的交通状况，缩短了市区与县区间的通勤时间。近几年石家庄市依托三环路建起了医院、学校等重点配套设施，商业区、工业园也应运而生，为沿线地段开发提供了有利条件。
但三环路养护资金仍存在一些影响绩效的问题，除部分老旧路段养护水平仍需提升、辅路个别路段因征地拆迁问题造成的不互通情况仍待进一步解决外，缺乏成本控制是最主要问题，与财政资金“少花钱、多办事、办好事”的宗旨差距较大，应在提高预算编制精准度方面下功夫，牢固树立节约资金过紧日子的思想意识，加强管理避免浪费，发挥财政资金最大效益。
今后管护中心要加强对资金的日常监管，及时掌握资金列支轨迹，防止产生不合理支出，提高资金使用效率。要充分评估管护范围和内容，精准划分标段，合理设置资产设备、资质等入围条件，防止中标公司无设备、无资质增加管护成本。